工资10K到手7K,五险一金你真的会算吗?

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在你开始找第一份工作的时候


你开始听到“五险一金”这个词汇。


在你和HR面试谈判的时候


HR会告诉你


试用期上险或不上险


在你发到第一份薪水的时候


你惊讶地发现五险一金竟然扣除了那么多。


今天就给大家讲讲:


五险一金是怎么扣费的。


拿出你算不清的工资条来跟我算吧!


什么是五险一金


社保公积金也就是大家通常所说的五险一金:包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金。


养老保险、医疗保险和失业保险,这三种险和住房公积金是由企业和个人共同缴纳的保费,工伤保险和生育保险完全是由企业承担的,个人不需要缴纳。


养老保险=为了老有所养,劳动者到了法定退休年龄可以领取退休金

医疗保险=为了职工生病作为医疗报销所用

失业保险=为了职工失业后领取生活费所用

生育保险=为了职工生育作为生育报销和有关待遇所用

工伤保险=为了职工发生工伤,支付医疗费用或者赔偿有关工伤待遇所用

住房公积金=企业和劳动者各缴纳一定的住房基金,符合提取条件可以提取,也可以再购买商品房时享受更低的住房贷款利息,减轻劳动者经济负担。


五险一金是国家强制规定的,用人单位必须为每个人缴纳的。目前,大家个人承担一小部分,企业承担大部分。不过五险和一金是两个不同的概念,分属于不同的单位。


社保缴纳比例


不同的地区,缴费的比例就会不一样,但整体不会相差太多。以2017年北京地区为例。


养老保险:单位缴纳19%,员工缴纳8%

医疗保险:单位缴纳10%,员工缴纳2%+3块钱的大病统筹

失业保险:单位缴纳0.8%,员工缴纳0.2%

工伤保险:单位缴纳0.5%

生育保险:单位缴纳0.8%

住房公积金:单位缴纳最高12%,员工缴纳最高12%?


粗算,单位每月为员工缴纳比例是: 19% + 10% + 0.8% + 0.5% + 0.8% + 12% = 43.10%


员工自己缴纳的比例是: 8% + 2% + 3块 + 0.2% + 12% = 22.20% + 3元


单位缴纳的比例和你缴纳的比例为 431:222


知道了缴费比例


接下来就要了解你的缴费基数了


根据《北京市人力资源和社会保障局、北京市统计局关于公布2016年北京市职工平均工资的通知》(京人社规发﹝2017﹞112号)文件,2016年度北京市职工年平均工资为92477元,月平均工资为7706元。


2017年北京总体缴费基数上限为23118元;养老及失业保险的最低缴纳基数为3082元,工伤、医疗及生育保险的最低缴纳基数为4624元,公积金缴纳基数为2273-23118,缴费比例单位和个人各12%。


这个基数每个地方是不一样的


每个地方缴的五险一金的费用


也是不一样的


不过基本大同小异


只需要查一查当地的缴费基数和比例即可


举个栗子


北京A员工月工资为3000元(或者按照最低标准)。那么,他需要缴纳的社会保险共计:

养老保险3082*8%=246.56

失业保险3082*0.2%=6.164

医疗保险4624*2%+3元=95.48


个人合计:348.20元


企业需要为该员工缴纳的社会保险共计:


养老保险3082*19%=585.58

失业保险3082*0.8%=24.656

医疗保险4624*10%=462.4

工伤保险4624*0.5%=23.12

生育保险4624*0.8%=36.992


企业合计:1132.748元


当月五险总计=348.10+1132.748=1480.84元


如果某员工,月工资大于3082小于4624。那么工伤、医疗及生育保险应以4624为最低基数来缴纳,而养老及失业则以实际工资为基数来缴纳。


如果某员工,月工资大于4624小于23118。那么五险以该员工实际工资作为基数来缴纳。


如果某员工,月工资大于23118,那么五险以23118元为基数来缴纳。


大家可以根据当地的缴费比例和缴费基数,来计算一下自己每月应该缴纳多少社保及公积金。


知道你们没看懂

再举个栗子


北京B员工月工资为10000元,他需要缴纳的五险一金个税共计:

养老保险10000*8%=800

失业保险10000*0.2%=20

医疗保险10000*2%+3元=203

住房公积金10000*12%=1200


个人合计:2223元


当然这里需要扣除个税:322.7元


想算清个税的同学就要参考下图了


1、应纳个人所得税税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数


2、应纳税所得额=扣除社保公积金后月收入-扣除标准

所以应纳税所得额:

10000-2223-3500=4277

(位于第二级)


缴纳个税:

4277*10%-105=322.7


最终到手工资:

10000-2223-322.7=7454.3


社保缴纳情况如何查询呢?


一、直接问企业的HR或查询自己工资明细;


二、打电话到当地社保局咨询(当地区号+12333,公积金的电话是12329);


三、登陆当地人力资源和社会保障网站;


四、部分城市通过支付宝也可以查询。


离职后五险一金如何处理?


建议:如果你离职后社保中断的话,可以找一个中介机构过渡,换城市的话,社保可以转移的,这个可以咨询一下社保局的工作人员或HR。


1、养老保险


(1)停止交费,形成缴费年限中断,个人账户积累停止,但只要时间不长对今后影响不大;


(2)由个人全额缴纳,即不中断缴费把过去连同企业缴纳的部分一并自己缴纳;


(3)如果到外地谋职可以办理保险转移手续,到新的就业地区。


2、医疗保险


医疗保险,也有个人账户,辞职后处理方法基本同养老保险,个人账户里的钱可以在当地继续使用。


3、工伤保险、失业保险、生育保险


工伤保险、失业保险、生育保险都没有个人账户,辞职后保险自动解除,但失业保险只要缴费满一年,不是个人原因造成的失业,就可以领取。


4、住房公积金


住房公积金,有个人账户,企业和个人缴纳的费用,全部形成个人账户总额,就如同银行的零存整取所有权属个人,辞职后只不过停止了存钱,但账户的钱还是你的,只要符合公积金提取规定,随时可以提取,以后也可以续交,不会作废。


社保/公积金缴费中断了怎么办?

养老保险


养老和医疗保险的年限都是可以积累的,中断以后再累计交够年限可以领取,但待遇会受影响。


如果到了退休年龄,还是不够最低缴费年限,继续缴费,缴满至国家要求的年限即可。


养老保险15年,北京医疗保险缴够年限为男25年,女20年(地区不同,规定有别)。


医疗保险


值得注意的就是医保断了,医保待遇从下个月起就停了,重新交还是可以报销的。

万一断缴,医保卡会有2到3个月的恢复期,在这2到3个月只能手工报销,就不能医保卡自动报销了。


失业保险、工伤保险和生育保险


至于失业保险、工伤保险和生育保险,虽然这三种保险必须要交,但断不断影响不太大,尤其是失业保险,领取限制非常多,领取期限最长为2年,基本上可以忽略不计。

生育保险停缴第二个月开始,就不能再享受相关福利,而且生育保险不能以个人名义缴纳,中断后再续保需重新计算参保时间。


住房公积金


相对于社保而言,公积金断缴影响较小,因为如果你在未来一年内不着急贷款买房,暂停影响不太大;但最好不要停太久,因为公积金自己与企业的缴纳的比例比较多,5%-12%,多缴多得。



所以社保和公积金知道怎么算了吗?

离职的时候也要自己注意一下

千万不要把这事给忘了

赶紧收藏备份起来

以便以后要用


当然不懂也没关系

可以关注我留言问呀~

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